Новости IT

Цель бухгалтерского учета – развитие бухгалтерской отчетности. Для платных организаций, которые не считаются малыми, отчетность состоит из бухгалтерского баланса, доклада о доходах и потерях и дополнений к докладу.

Баланс состоит из 2-ух отраслей: актив и пассив. Первый раздел имеет данные об богатстве предприятия, а 2-й – об источниках его формирования. Всего по разделам именуется денежной единицей баланса и может быть равно между собой.

На протяжении времени все процедуры в основе отражаются проводками. Их отображение и состав бух. отчетности устанавливаются учетной политикой компании, которая оформляется на ежегодно.

Перед формированием отчетности необходимо выполнить ремонтные процедуры по закрытию месяца, которые осуществят все нужные расплаты и сформируют отсутствующие перемещения в платформе. Если данного не сделать, иначе сходство баланса вполне может быть не сделано и это будет считаться погрешностью.

После данного в окне 1С-Отчетности или из всплывающих на десктопе задач, создаем и наполняем доклады.

Если организация считается малым заводом, то применяем другую фигуру – простую. Если надо купить 1С посетите сайт ukola.by.

Первый лист наполняется по сведениям из справочника «организации». Графы докладов можно дешифрировать, и заметить, по сведениям каких счетов и субконто сформировалась та или другая цифра в докладе.

Налоговый учет в 1С. Данный вид учета устанавливается избранной технологией налогообложения:

Совместная;
Облегченная (прибыли);
Облегченная (прибыли — затраты);
ЕНВД;
Аттестат.

Совместная система налогообложения. Главной отличительной чертой ОСНО считается плата налога на прибыль и НДС. Вероятно наложение с ЕНВД.

НДС. На аналогичной закладке в опциях покажем, обладаем ли мы право на льготы, как будем начислять налог в случае, если право собственности не перешло, а также как будем отмечать счета-фактуры на задаток. Все эти характеристики будут оказывать влияние на наполнение декларации.

Отличным подспорьем будет применение обслуживания 1С:Агент, который дает возможность формировать свежих контрагентов в справочнике и автоматом наполнять по ним данные по ИНН из ЕГРЮЛ.

При наполнении адресов применяйте классификатор ФИАС. Это позволит тактично выставлять счета-фактуры и заметить ошибки в счетах-фактурах от поставщиков. Применение обслуживания позволит распознать изолированные подразделения больших организаций.

Зарегистрировать входящий счет-фактуру можно прямо из документа «поступление продукции и услуг». Обратите свое внимание на галочку.

Если избрана регулировка отразить вычет, то счет-фактура попадет в книгу покупок датой получения. Если нет, то необходимо будет образовать автономный документ по записям книги покупок, который наполнит данными доклад.

Исходящий счет-фактуру можно выписать по гиперссылки в документе «реализация продукции и услуг». Перечисление должна быть строго соблюдена.

Дальше идем в раздел «Отчеты», «Отчетность по НДС», раскроется окно ассистента. Необходимо выбрать момент и организацию.

Платформа предложит выполнить ремонтные процедуры: провести документы, образовать записи книг покупок и реализаций, выполнить экспресс-проверку ведения учета. Из данного окна можно образовать декларацию, и раздельно книгу покупок и книгу реализаций. 1С:БП 3.0 скажет период подачи доклада и период уплаты налога.

После того, как сделали доклад, необходимо его проверить. Есть некоторое количество видов проверок. Испытываем документ – выгрузку. Испытываем контрольные соответствия. Испытываем контрагентов. 1С:БП 3.0 предоставит перечень ошибок, если они есть. Для не менее детальной информации можно дешифрировать графы доклада.

Совет 1. Если при наполнении книги покупок данные наполнились, а затем пропали, на время выключите проверку контрагентов в рубрике «Администрирование». Советуется обновить версию платформы. Данная ошибка выражается в одной из прошлых модификаций.

Совет 2. Часто появляется картина. Глядим оборотно-сальдовую весть по счетам НДС, там все прикрыто, ошибок нет, откуда же проблемы в отчетности? Не забываем, что вся отчетность создается по налоговым регистрам, а не бухгалтерским проводкам. В 1С:БП 3.0 есть весьма комфортный доклад «Анализ по НДС».

В нем детально представлено, из чего сформировался расчет налога, какие документы были заведены по разным ставкам, выписаны ли по ним счета-фактуры и воспроизведены ли они в книжках покупок и реализаций. Данные показываются вплоть до документа-регистратора.

После корректирования всех ошибок, декларацию можно разгрузить для отправки через стороннюю платформу, а можно пользоваться сервисом 1С:Отчетность и послать в ИФНС прямо из платформы.

Если у вас появились проблемы, вопросы, или просто необходимо обновить вашу платформу, эксперты компании «Первый Бит» всегда рады помочь.

Налог на прибыль. В обязательном порядке проверьте, что в карте компании у вас показана регистрация в налоговом органе и код ОКТМО. Если организация использует ПБУ 18/02, необходимо установить аналогичную галочку в учетной политике. Это значит, что будет проводиться учет по регулярным и кратковременным разницам.

После данного перейдем в настройку по налогам, на закладку по налогу на прибыль. Там должны быть обозначены прибыльные ставки в государственный и региональный расчет. Способ начисления амортизации (регулярный или нелинейный), способ закрытия стоимости спецодежды в налоговом учете. Повышенное внимание стоит направить на список непосредственных затрат.

Если он бессодержателен, платформа предложит его заполнить на основании налогового кодекса. Стоит проверить статьи расходов, которые воспроизведены на 20 и 25 счете, какой у них вид расхода и привнести эти статьи в этот список, если они не подпадают под общепринятое правило. Данный перечень позволит в декларации тактично заполнить строки по непосредственным и непрямым затратам, и образовать правильные проводки по налоговому учету.

Изберем порядок уплаты предварительных платежей: любой квартал, каждый день (по вычисленной или подлинной прибыли).

Стоит обратить свое внимание на справочник «Прочие прибыли и расходы», в них есть знак НУ. Это значит, что в операциях, где есть это субконто, будут сформированы проводки по налоговому учету, или с свойством НЕ и не попадут в расчет налога на прибыль.

В середине отчетного времени сделаете ремонтные процедуры по закрытию месяца. Платформа образует перемещения по закрытию расходных счетов, расположению затрат и расчету по налогу на прибыль.

После данного можно посмотреть справку-расчет, и регистры налогового учета, их можно открыть в рубрике «отчеты». После данного можно пройти в раздел 1С-Отчетность и создать, заполнить декларацию по налогу на прибыль.

В декларации можно проверить документ выгрузки и проверить контрольные соответствия. Можно дешифрировать графы, это позволит заметить, по каким счетам и субконто попали числа в декларацию.

Для не менее подробной проверки формирования налога на прибыль пользуйтесь докладом «Анализ учета по налогу на прибыль». Он позволит детально заметить затраты по разным контурам учета, заметить разницу между БУ и НУ, проверить соответствие БУ и НУ, а также уточнить информацию до документа-регистратора, что позволит обнаружить и поправить ошибки в учете.

После всех проверок декларацию можно разгрузить в документ для отправки через стороннюю платформу или послать прямо через сервис 1С:Отчетность.

Напоминаем вам, что 1С:БП 3.0 необходимо вовремя обновлять, чтобы в платформе вовремя отображались все перемены законодательства. Закончите договор постоянного сопровождения с организацией «Первый Бит». Наши эксперты всегда проконсультируют вас по вопросам работе в платформе.

УСН (прибыли минус затраты). В меню «Налоги и отчеты» должна быть установлена данная система. Покажем, имеется ли у нас наложение с ЕНВД и коммерческий сбор. Если организация перешла с совместной системы на УСН, тогда необходимо отразить данный факт и установить дату.

Дальше на закладке «УСН» испытываем ставку налога и покажем особые галочки в случае, если момент признания затрат отличается от общепризнанного.

А конкретнее, физические затраты признаются строго после оприходования попаданием продукции и услуг и проведением оплаты поставщику. Можно добавить третье требование – передача в производство.

Для продукции есть 3 условия: оприходование продукции попаданием продукции и услуг, плата поставщику, реализация клиенту документом реализация продукции и услуг или доклад о отдельных продажах. Можно добавить второе требование – получение оплаты от клиента.

Если по крайней мере одно из условий не сделано и пока все нужные условия не будут сделаны, расход не будет объявлен в книжке учета прибылей и затрат.

Обратите свое внимание все перемещения по налоговому учету при УСН отражаются в особых регистрах, как раз по ним создается книжка. Проводки на бухгалтерских счетах не попадают в книгу и не оказывают большое влияние на ее наполнение. Вследствие этого, если вы делаете проводки документом «Операция, внедренная вручную», на налоговый учет они не окажут влияние. Для этого есть документ «Запись книги прибылей и затрат УСН».

После того, как все основные документы воспроизведены в базе данных, сделаете закрытие лет. Платформа сделает ремонтные процедуры, образует перемещения по налоговым регистрам и высчитает налог. После данного можно образовать декларацию и заполнить книгу.

В декларации есть некоторое количество видов проверок: проверка документа выгрузки и проверка проверочных пропорций. Помочь в поиске и корректировании ошибок вам сможет помочь доклад «Анализ учета по УСН». В нем можно посмотреть состав прибылей и затрат, проверить, какие данные туда попали и показать документы-регистраторы, в которых можно поправить ошибки учета.

ЕНВД. Регулярно встречаемся с историей, когда в компании используется несколько систем: ОСНО + ЕНВД, или УСН + ЕНВД. Процедуры путаются и попадают в книгу прибылей и затрат УСН, вместо того, чтобы сказаться на ЕНВД.

В опциях платформы может быть обозначено применение 2-ух систем. Если мы занимаемся реализацией продукции, в документе по тем товарам, которые мы реализовываем по ЕНВД, должен находиться счет выручки 90.01.2 и счет себестоимости 90.02.2. Обратите на это внимание. Платформа акцентирует для себя данную технологию налогообложения, когда используются счета со специальным порядком налогообложения. Еще применяется дополнительный счет УСН.01.

В докладе о отдельных продажах отображается получение оплаты от клиента. В карте вида оплаты указывается банк и договор с банком. Важно, если данная плата и комиссия банковская должна пройти по ЕНВД, то по данному контракту должны быть воспроизведены процедуры лишь по данной системе. Для основной системы заведите собственный автономный вид оплаты и собственный автономный договор с контрагентом.

До того, чем создавать декларацию, проверьте в регулировка по налогам закладку ЕНВД. Там должны быть обозначены виды работы, ИФНС, куда будет платиться налог, и характеристики для его расчета.

Советуем вовремя обновлять платформу, чтобы в нее поступали все перемены законодательства, делать ремонтные процедуры, и пользоваться вторым любопытным прибором — экспресс-проверка ведения учета.

Ее можно найти в рубрике доклады. В опциях можно выбрать любые виды проверок. Платформа не только лишь исследует точность ведения учета, она покажет все обнаруженные ошибки и детально обрисует, в связи с чем они могут быть и каким методом их можно ликвидировать.

Пользоваться ей можно огромное количество раз и это стандартный механизм платформы, не требующий особых инвестиций.